「え、私も申告が必要なの？」と焦っているあなたへ
年末が近づくと、副業をしている会社員からこんな相談が増えます。
「今年、ハンドメイドで30万円くらい売れたんですけど、申告って必要ですか？」
「クラウドソーシングで稼いだお金、会社にバレますか？」
「申告しないままでいたら、どうなりますか…？」
税金のことって、誰も学校で教えてくれませんよね。わからなくて当然です。
この記事では、副業の確定申告が必要かどうかの判断基準を、税理士がわかりやすくお伝えします。
最後まで読めば「自分は申告が必要かどうか」がスッキリわかります。
そもそも確定申告とは？
確定申告とは、1年間の収入と税金を自分で計算して国に報告する手続きです。
会社員の場合、給与の税金は会社が代わりに計算して納めてくれます（これを年末調整といいます）。でも副業収入は自分で申告しなければなりません。
✋副業の確定申告が必要になるのはいくらから？
結論からいいます。
会社員が副業をしている場合、副業の所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。
ここで大事なのが「所得」という言葉です。
収入＝売上金額そのもの
所得＝収入－経費
確定申告が必要かどうかは「収入」ではなく「所得」で判断します。
☝️具体例で確認しましょう。
【例①】ハンドメイド販売をしている会社員Aさん
年間売上：35万円
材料費・送料：20万円
所得：15万円→申告不要✅
売上は35万円あっても、経費を引いた所得が20万円以下なので申告不要です👌
【例②】ブログ・アフィリエイトをしている会社員Bさん
年間収益：40万円
サーバー代・経費：8万円
所得：32万円→申告必要❗️
所得が20万円を超えているので確定申告が必要です☝️
【例③】複数の副業をしている会社員Cさん
ライター収入：12万円
せどり収入：10万円（経費除く）
合計所得：22万円→申告必要❗️
複数の副業がある場合は合算して判断します。
それぞれが20万円以下でも合計が超えれば申告必要です☝️
「20万円以下なら何もしなくていい」は間違いです。
ここ、多くの人が勘違いしているポイントです。
所得税の確定申告は不要でも、住民税の申告は別途必要です。
住民税は所得がいくらであっても、お住まいの市区町村に申告しなければなりません。
所得税の確定申告→20万円超で必要
住民税の申告→金額に関係なく必要
住民税の申告を忘れると、後から市区町村に指摘されることがあります。注意してください。
こんな場合は20万円以下でも確定申告が必要‼️
以下に当てはまる場合、副業所得が20万円以下でも確定申告が必要になります。
👇
①医療費控除を受けたい場合
年間の医療費が10万円を超えていて還付を受けたい場合は確定申告が必要です。
②ふるさと納税のワンストップ特例を使わない場合
6自治体以上にふるさと納税をした場合はワンストップ特例が使えないため確定申告が必要です。
③住宅ローン控除の初年度
住宅ローン控除は初年度だけ確定申告が必要です。
申告しなかったらどうなる？。
税務署は思っている以上に情報を持っています。メルカリ・Amazon・ランサーズなどのプラットフォームからの支払い情報、銀行口座の入出金履歴など、様々なルートから収入を把握しています。
申告漏れが発覚した場合はペナルティがあるので、本来払うべき税金より、はるかに多く払うことになります。正直に申告する方が絶対にお得なんです。
🔰確定申告の流れ（初心者向け）🔰
確定申告は毎年2月16日〜3月15日が申告期間です。
STEP1：日々の収入・経費を会計ソフトに入力する
STEP2：会計ソフトが申告書を自動作成
STEP3：e-Taxでオンライン提出（税務署に行く必要なし）
STEP4：口座振替で納税
副業初心者には弥生会計やfreeeなどのソフトを使って確定申告をするのがおすすめです。簿記の知識がなくても使えます。
★★★まとめ★★★
📌会社員の副業所得が年間20万円超で確定申告が必要
📌判断するのは「収入」ではなく「収入－経費＝所得」
📌住民税の申告は金額に関係なく必要
📌医療費控除・ふるさと納税がある場合は20万円以下でも申告が必要
📌申告しないとペナルティがある
📌会計ソフトを使えば初心者でも申告できる
副業で稼ぐことは全く悪いことではありません。
しっかり申告して、✨堂々と稼ぎましょう✨
よくある質問
Q. 副業が会社にバレますか？
住民税の金額が変わることでバレる可能性があります。住民税を「普通徴収（自分で納付）」にすることで防げる場合があります。詳しくは次の記事で解説します。
Q. 無職・専業主婦でも20万円ルールは適用されますか？
いいえ。20万円ルールは給与所得者（会社員）のみに適用されます。給与所得がない場合は48万円（基礎控除）を超えると申告が必要です。
Q. 開業届を出していなくても申告は必要ですか？
はい。開業届の有無に関係なく、所得が20万円を超えれば申告が必要です。
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